Czym jest IKE?

IKE to rachunek oszczędnościowy, który otwierany jest w oparciu o ustawę o indywidualnych kontach emerytalnych. Dzięki niemu możesz gromadzić środki na uzupełnienie emerytury, a dodatkowo cały wypracowany zysk jest zwolniony od podatku. W IKE-BGŻ prowadzonym w formie rachunku bankowego otrzymujesz dodatkowo gwarancję minimalnego oprocentowania.

Jakie korzyści płyną z założenia rachunku IKE?

Podpisując umowę o prowadzenie IKE przede wszystkim oszczędzasz na uzupełnienie emerytury, a cały wypracowany zysk jest zwolniony z podatku. Dodatkowo zabezpieczasz przyszłość sobie i swojej rodzinie - środki gromadzone na IKE możesz przeznaczyć na dowolny cel, np.: zakup mieszkania dla dziecka, podróże.

Kto może gromadzić oszczędności na IKE?

Prawo do założenia i dokonywania wpłat na rachunek IKE ma każda osoba fizyczna, która podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu na terytorium Polski, a także osoba małoletnia, która ukończyła 16 lat i uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.

Jaki jest zasadniczy cel oszczędzania na IKE?

Podstawową funkcją IKE jest stworzenie możliwości gromadzenia pieniędzy na dodatkową emeryturę w ramach III filaru. Aktualny system oszczędzania (I filar ZUS i II filar OFE) w małym stopniu gwarantuje, że utrzymasz obecny standard życia po zakończeniu okresu aktywności zawodowej. Żyjemy coraz dłużej, nasz okres emerytalny wydłuża się, natomiast emerytura wypłacana z dwóch zreformowanych filarów będzie zdecydowanie niższa niż kwota, którą zarabiamy pracując. Warto zatem już dzisiaj skorzystać z dodatkowego planu emerytalnego, gdyż wpłynie to na jakość Twojego życia na emeryturze.

Jakie są zasady oszczędzania na IKE?

1. Wpłaty. Jak pracują pieniądze?

Na IKE możesz co roku odłożyć maksymalnie 300% średniej miesięcznej płacy (limit w 2010 r. wynosi 9 579 zł). Sam decydujesz o tym, ile i kiedy wpłacasz. Pamiętaj jednak, że niewykorzystany limit nie przechodzi na rok następny, a Twój zysk zależy od wysokości zgromadzonych środków i czasu oszczędzania.

2. Wypłaty. Komu przysługuje zwolnienie podatkowe od zysków kapitałowych?

Moment wycofania środków zgromadzonych na IKE zależy od Ciebie, natomiast z ulgi skorzystasz wypłacając oszczędności z chwilą ukończenia 60 roku życia (lub 55 roku życia i nabycia uprawnień emerytalnych) oraz po spełnieniu warunków:

• dokonywaniu wpłat w 5 dowolnych latach kalendarzowych lub,
• wniesieniu ponad połowy wartości wpłat, nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o dokonanie wypłaty.

Swoje oszczędności możesz wypłacić jednorazowo lub w ratach. Jeśli zdecydujesz się na wypłatę w ratach, po dokonaniu wypłaty pierwszej raty nie będziesz mógł dokonywać kolejnych wpłat na rachunek IKE, ale środki pozostałe na rachunku będą nadal oprocentowane.

Ponadto masz możliwość wskazania osób, które w razie Twojej śmierci otrzymają zgromadzone środki, nieobciążone podatkiem od zysków kapitałowych ani podatkiem od spadków i darowizn.

3. Zwrot lub częściowy zwrot. Z czym wiąże się wcześniejsza rezygnacja z prowadzenia IKE?

Gromadząc oszczędności na IKE, możesz w każdej chwili wycofać swoje pieniądze poprzez:

• zwrot lub
• częściowy zwrot.

W przypadku zwrotu środków pieniężnych, wypłacisz całość oszczędności, zapłacisz podatek od odsetek i zamkniesz rachunek. Natomiast częściowy zwrot umożliwia Ci wycofanie części środków bez konieczności zamykania rachunku. Zapłacisz podatek, ale środki pozostałe na rachunku będą nadal oprocentowane!